3級FP/2018年5月(資産設計)

3級FP/2018年5月(資産設計)

(資産設計)3級FP 2018年5月 問20

問20 利秋さんは、通常65歳から支給される老齢基礎年金を繰り上げて受給できることを知り、FPの長谷川さんに質問をした。老齢基礎年金の繰上げ受給に関する次の記述のうち、最も不適切なものはどれか。なお、老齢基礎年金の受給要件は満たしている...
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(資産設計)3級FP 2018年5月 問19

問19 利秋さんと優子さんが加入している生命保険は下記<資料>のとおりである。<資料>のうち、保険金受取人が死亡保険金を受け取った場合に所得税が課される契約として、正しいものはどれか。 定期保険A 養老保険B 終身保険C ...
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(資産設計)3級FP 2018年5月 問18

問18 利秋さんは、住宅ローンの繰上げ返済について、FPの長谷川さんに質問をした。住宅ローンの繰上げ返済に関する長谷川さんの次の説明のうち、最も不適切なものはどれか。 「返済期間を変えずに、毎月の返済額を減らす方法を『返済額軽減...
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(資産設計)3級FP 2018年5月 問17

問17 利秋さんは、60歳で定年を迎えた後、退職一時金の一部を老後の生活資金に充てることを考えている。仮に、退職一時金のうち1,500万円を年利2.0%で複利運用しながら20年間で均等に取り崩すこととした場合、毎年の生活資金に充てること...
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(資産設計)3級FP 2018年5月 問16

問16 FPの長谷川さんは、西里家の2018年4月1日現在のバランスシートを作成した。下表の空欄 (ア)にあてはまる金額として、正しいものはどれか。なお、<設例>に記載のあるデータに基づいて 解答することとし、<設例>に記載のないデー...
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(資産設計)3級FP 2018年5月 問15

問15 井上桂子さんは、夫から2018年5月に居住用不動産(財産評価額3,000万円)の贈与を受けた。桂子さんは、この居住用不動産の贈与について、贈与税の配偶者控除の適用を受けることを検討している。桂子さんが贈与税の配偶者控除の適用を最...
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(資産設計)3級FP 2018年5月 問14

問14 成田友春さんは、家族のために遺言書を作成することを考えている。公正証書遺言に関する次の記述の空欄(ア)、(イ)にあてはまる語句の組み合わせとして、正しいものはどれか。 公正証書遺言は、遺言者が遺言内容を口述し、( ア )が...
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(資産設計)3級FP 2018年5月 問13

問13 2018年5月2日に相続が開始された平尾浩二さん(被相続人)の<親族関係図>が下記のとおりである場合、民法上の相続人および法定相続分の組み合わせとして、正しいものはどれか。なお、記載のない条件については一切考慮しないこととする。...
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(資産設計)3級FP 2018年5月 問12

問12 三上さんは、2018年1月に新築のマンションを取得し、新たに不動産賃貸業を開始した。取得したマンションの建物部分の情報は下記<資料>のとおりである。三上さんの2018年分の所得税における不動産所得の金額の計算上、必要経費に算入す...
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(資産設計)3級FP 2018年5月 問11

問11 馬場淳司さんは、相続により8年前に取得し、現在居住している自宅の土地および建物を譲渡する予定である。譲渡に係る状況が下記<資料>のとおりである場合、所得税における課税長期譲渡所得の金額として、正しいものはどれか。なお、<資料>に...
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