3級FP過去問解説(資産設計) 2016年9月 (問16) ライフプランニングの手法

【第7問】 次の設例に基づいて、下記の各問(《問16》~《問20》)に答えなさい。


問16

FPの目黒さんは、杉野家の平成28年9月1日現在のバランスシートを作成した。下表の空欄(ア)にあてはまる金額として、正しいものはどれか。なお、<設例>に記載のあるデータに基づいて解答することとし、<設例>に記載のないデータについては一切考慮しないこととする。

  1. 5,740(万円)
  2. 5,820(万円)
  3. 6,070(万円)


[正解] 3 (適切)

[解説]

[資産]
金融資産
普通預金 400万円
定期預金 1,500万円
財形年金貯蓄 350万円
外貨預金 250万円
上場株式 540万円
生命保険(解約返戻金相当額) 330万円
不動産(自宅マンション) 2,800万円
その他(動産等) 250万円
資産合計 6,420万円
[負債]
住宅ローン 350万円
負債合計 350万円
[純資産]
6,420万円-350万円=6,070万円

[要点のまとめ]
ライフプランニングの手法

バランスシート分析

バランスシート分析は、キャッシュフロー表によるお金の流れを把握するとともに、資産と負債の状況を把握するために行う。バランスシートは、ある時点の価値をもとに作成するため、その時の時価で評価するのが一般的である。バランスシートの構成は、資産、負債、純資産からなり、資産から負債を引いた額が純資産となる。負債が多ければ純資産はマイナスとなる。

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